Daňové doklady

Interní daňové doklady jsou základem pro účtování služeb zákazníků a důležitým podkladem pro výstupy do účetnictví. Na základě interních daňových dokladů provádí  MANGO  i generování daňových dokladů, které je možno různými komunikačními kanály expedovat zákazníkům. Pro správu interních daňových dokladů je určen modul

INTERNÍ DOKLADY

, pro správu daňových dokladů máte v systému k dispozici modul

DOKLADY

.

1. Úvod

Generování dokladů je podmíněno nastavením daného billing plánu služby zákazníka, který vybíráte při aktivaci nebo změně služby. Detailní popis vlastností billing plánu najdete v článku Billing plán. Generování dokladů je možné provádět manuálně nebo automaticky. Detailní informace k automatickému generování a expedici dokladů najdete v článku Jak na automatické generování a automatickou expedici dokladů.

Generování daňových dokladů můžete manuálně provádět v modulu:

• KARTA ZÁKAZNÍKA
  , na záložkách Info, Parametry, Předpisy, Saldo, Platby, akcí Vygenerovat doklady k vybraným službám
• DOKLADY
  , akcí Generování dokladů

Každý vygenerovaný doklad musí být následně expedovaný některým z komunikačních kanálů (tisk, email, sms). Expedice probíhá na základě šablony pro daný doklad a komunikační kanál. Správu šablon můžete provádět v modulu

ŠABLONY

.

2. Souhrnný daňový doklad - faktura

Daňový doklad - faktura v pojetí  MANGO  je souhrnný daňový doklad. Jedná se tedy o soupis jednotlivých daňových dokladů s uvedenou celkovou částkou k úhradě. Podkladem pro vygenerování souhrnného daňového dokladu jsou jednotlivé interní daňové doklady typu Služba. Tyto interní daňové doklady vznikají automaticky aktivací, změnou nebo ukončením služby zákazníka.

Daňový doklad (jako položka souhrnného daňového dokladu) vznikne jen tehdy, když má interní daňový doklad kladnou hodnotu.

Daňový doklad (jako položka souhrnného daňového dokladu) může ale vzniknout i na nulovou částku. A to pouze v případě, že cena je nulová díky aplikované slevě. Toto chování je možné ovlivnit nastavením, které provádí zákaznická podpora. V definici slevy je možné zadat, zda se má sleva zobrazovat na faktuře.

3. Zálohový daňový doklad

Zálohové daňové doklady jsou generovány na základě interních daňových dokladů typu Záloha. Tyto daňové doklady vznikají v případě, že je na službu napárována platba uhrazená s datem dřívějším než je DUZP interního daňového dokladu dané služby.

4. Opravný daňový doklad

Opravný daňový doklad se podle § 42 odst. 1 ZDPH vystavuje v těchto případech:

• při zrušení nebo vrácení celého nebo části zdanitelného plnění,
• při snížení, popřípadě při zvýšení základu daně podle § 36 a § 36a ZDPH, ke kterému dojde po dni uskutečnění zdanitelného plnění,
• při vrácení spotřební daně podle § 40 odst. 2 ZDPH,
• pokud nedojde k dodání zboží podle § 13 odst. 3 písm. d) ZDPH,
• při vrácení úplaty, ze které vznikla plátci ke dni jejího přijetí povinnost přiznat daň, a jestliže se zdanitelné plnění neuskutečnilo, nebo
• pokud byla úplata, ze které vznikla plátci ke dni jejího přijetí povinnost přiznat daň, použita na úhradu jiného plnění.

Opravné daňové doklady jsou generované na základě interních daňových dokladů typu Opravný daňový doklad. Tento typ interních daňových dokladů lze vytvořit manuálně v modulu

INTERNÍ DOKLADY

akcí Vytvořit opravný daňový doklad k vybranému předpisu k jednotlivým interním daňovým dokladům typu Služba nebo v modulu

DOKLADY

akcí Vytvoření opravného daňového dokladu k celé faktuře. Při vytváření opravného daňového dokladu je možné provést zápočet.

Opravný daňový doklad lze k vystavené faktuře vytvořit pouze bez zálohy. Proto je příznak "Záloha" v dialogu zakázaný.

Opravný daňový doklad může vzniknout také automaticky při předčasném ukončení služby, jejíž DUZP je již v uzávěrce nebo pokud je vytvořen daňový doklad - faktura. V dialogu na ukončení služby nebo přechody na jinou službu je možné zvolit, zda fakturu stornovat a vytvořit novou nebo vytvořit opravný daňový doklad.

Další možností vzniku opravného daňového dokladu je smazání upomínky, ke které je poplatek s DUZP v uzávěrce.

5. Opravný daňový doklad k zálohové platbě

Opravný daňový doklad k zálohové platbě (dále jen ODD k platbě) vzniká pouze u provozovatelů plátců DPH. Zjednodušeně se dá říci, že vznikají v případech, kdy zákazníkům vracíte část nebo celé platby, ze kterých jste již odvedli DPH. Je to například při vracení předplatného nebo různé manipulace s napárovanými platbami. V modulu

INTERNÍ DOKLADY

je ODD k platbě reprezentován typem dokladu "Opravný daňový doklad k záloze". Pro tento typ dokladu se používá šablona "Opravný daňový doklad k zálohové platbě (interní daňové doklady)". V modulu

DOKLADY

je ODD k platbě reprezentován typem dokladu "opravný daňový doklad k zálohové platbě". Pro tento typ dokladu se používá šablona "Opravný daňový doklad k zálohové platbě (doklady)". Stejné typy dokladů a šablon se využívají i pro uniCredit. Správu šablon lze provést v modulu

ŠABLONY

.

ODD k platbě se zohledňuje v modulu

ÚČTO

na záložce:

• Uzávěrky v tabulce Položky dokladu (u sběrného dokladu předpisů), filtr Typ = ODD k záloze
• Přijaté zálohy (záloha se zápornou cenou), filtr Typ záloh = ODD k záloze
• Souvztažnosti
• Kontrolní hlášení ČR
• Kontrolní výkaz SK

uniCredit

Při vrácení platby z uniCreditu v modulu

KARTA ZÁKAZNÍKA

akcí Vrácení peněz z použitelného (volného) zůstatku unicreditu vznikne v modulu

PLATBY

záporná platba. Při generování dokladů se vytvoří opravný daňový doklad k platbě uniCredit v modulu

DOKLADY

.

ostatní

S ODD k platbě se můžete setkat např. při těchto situacích:

• Ukončení jedné bázové služby včetně závislých služeb.
• Chybně napárovaná platba.
• Vložení/editace/vypořádání platby.
• Nalezení zákazníka, případně i platby podle VS a podle částky.
• Přiřazení předpisů k platbě.
• Převedení přeplatku na zvolený neuhrazený předpis.
• Smazání položky z historie na kartě zákazníka.

Vytvoření ODD k platbě ovlivní správné odvody DPH a zůstatky účtu 324.

Vytvořit ODD k platbě lze těmito způsoby:

• Manuální párování vydaných plateb a vytváření ODD k platbě je možné provádět u níže uvedených akcí, pokud máte tuto možnost povolenou (kontaktujte zákaznickou podporu). Při automatickém vložení platby (importem) dochází k automatickému napárování.
  • Editace platby. Akce je dostupná v modulu
    PLATBY
    na záložce Platby nebo Párování v tabulce "Seznam plateb". V dialogu se zaškrtne "Dohledat zákazníka").
  • Nalezení zákazníka, případně i platby podle VS a podle částky. Akce je dostupná v modulu
    PLATBY
    na záložce Platby nebo Párování v tabulce "Seznam plateb".
  • Pro všechny vyfiltrované platby - nalezení zákazníka, případně i platby podle VS a podle částky.. Akce je dostupná v modulu
    PLATBY
    na záložce Platby nebo Párování v tabulce "Seznam plateb".
• Vložení nové platby. Akce je dostupná v modulu
  PLATBY
  na záložce Platby nebo Párování v tabulce "Seznam plateb". K celé platbě nebo jen k přeplatku (pokud je původní platba napárována jako záloha) lze vytvořit ODD k platbě následovně: Vložit zápornou platbu minimálně ve výši přeplatku a akcí Přiřadit označené předpisy k platbě vybrané v přehledu plateb na záložce Párování v tabulce "Předpis plateb" provést spárování.
• Převedení jednoho přeplatku na zvolený neuhrazený předpis. Akce je dostupná v modulu
  PLATBY
  na záložce Párování v tabulce "Předpis plateb". Akce se používá při zaškrtnutí předpisu, na který se chce převést přeplatek a zaškrtnutí předpisu, na kterém je přeplatek. V dialogu se vybere pokladna, na kterou se provede vyrovnání. V modulu
  INTERNÍ DOKLADY
  vznikne záporný doklad typu "Opravný daňový doklad k záloze" s datem zápočtu.

• Vypořádání všech vyfiltrovaných plateb / Vypořádání všech vybraných plateb. Akce je dostupná v modulu
  PLATBY
  na záložce Párování v tabulce "Předpis plateb", pokud má uživatel systému přiřazené právo PAYMENTS.PAY_LIST_SALDO_GRID.ACTION.CNA. Akce se používá se předpisech, které jsou předplacené. V dialogu se vybere pokladna, na kterou se provede vyrovnání. Vytvoří se vydaná platba a v modulu
  INTERNÍ DOKLADY
  s datem vystavení dle platby vznikne záporný doklad typu "Opravný daňový doklad k záloze". Pokud je předpis částečně napárován zálohou, tak vypořádání proběhne pouze na tu část předpisu, která byla spárována zálohou.

• Vytvořit platbu v hotovosti k vybraným službám s dodržením periody placení / Vytvořit platbu v hotovosti ke všem vybraným službám s dodržením periody placení. Akce jsou dostupné v modulu na záložkách Info, Parametry, Předpisy, Saldo, Platby v tabulce "Produkty a služby". V dialogu je povinně zaškrtnutý příznak "Vytvořit ODD k platbě".

• Vytvořit platbu v hotovosti z vybraných předpisů / Vytvořit platbu v hotovosti z vybraných předpisů. Akce jsou dostupné v modulu
  KARTA ZÁKAZNÍKA
  na záložce Saldo v tabulce "Předpis plateb a úhrady". V dialogu je povinně zaškrtnutý příznak "Vytvořit ODD k platbě".

• Ukončení služby / Ukončení všech služeb / Změna služby na jinou. Akce jsou dostupné v modulu
  KARTA ZÁKAZNÍKA
  na záložkách Info, Parametry, Předpisy, Saldo, Platby v tabulce "Produkty a služby". V dialogu je možné zaškrtnout příznaky:
  • Vytvořit ODD. Slouží pro účely vytvoření ODD, pokud existuje faktura.
  • Vypořádat přeplatky. Slouží pro účely vytvoření ODD k platbě, pokud existuje přeplatek. Zaškrtnutím se zobrazí seznam pokladen, ve kterém se vybere pokladna, na kterou se provede vyrovnání. Při ukončení služby dojde k vytvoření vydané platby do vybrané pokladny a k jejímu napárování na přeplatky. Pokud byl přeplatek jako záloha, tak se vytvoří ODD k platbě. Pokud dojde k ukončení bázové služby, budou vypořádány i závislé služby, pokud u nich vznikly přeplatky. K vypořádání dochází jen v případě, že platby jsou už v uzavřeném období nebo je vystaven daňový doklad (záloha nebo faktura). Původní zálohy proto nebudou smazány a předpisy budou s nulovou cenou. Pokud je platba jako záloha a není ještě v uzávěrce a ani k ní není vystaven daňový doklad, tak nevzniká přeplatek, záloha se smaže a platba se odpáruje. Je to proto, aby se zbytečně nevytvářely zálohy a k nim pak ODD, když nemusí. Nebude docházet k přepárování plateb (záloh) na jiné platby nebo k napárování na předpis před poslední uzávěrku. volbu "Vypořádat přeplatky" používejte jen v případě, když zákazník přijde osobně a chce peníze vrátit pokladnou. Pokud peníze vracíte přes účet, tak až přijdou peníze z banky, tak platbu napárujte na ten přeplatek. Přitom se vám vytvoří ODD k přijaté platbě.

• Smazání položky. Akce je dostupná v modulu
  KARTA ZÁKAZNÍKA
  na záložce Info v tabulce "Historie zákazníka, produktů a služeb". Pokud existuje vydaná platba v období ukončení služby nebo po něm, tak se v hlášce zobrazí upozornění. Přednost před hláškou má hlášení o uzavřeném období v uzávěrce.

Při provádění zápočtu v modulu

PLATBY

nebo

INTERNÍ DOKLADY

, kdy datum platby je nižší než DUZP předpisu, je možné zvolit, zda vytvořit zálohu.

Zpět na:

• Billing - zpoplatňování služeb a produktů zákazníkům
• Jak na správu karty zákazníka
• Zákaznická zóna Mango ISP
• Školení: Billing, předpisy, doklady, automatizace
• [[Mango.WebNotify#CibsDocTaxDocuments][]]